Kreditne karakteristike, vrste i primjeri



kreditor je osoba, banka ili druga tvrtka koja je odobrila zajam ili posudila novac drugoj strani, a namjerava se vratiti u budućnosti. Stranka kojoj je odobren kredit je kupac, koji će sada biti označen kao dužnik.

Također se smatra vjerovnikom tvrtke koja pruža usluge ili proizvode pojedincu ili tvrtki, bez plaćanja odmah, zbog činjenice da klijent duguje poduzeću novac za već pružene proizvode ili usluge..

Banke i druge financijske institucije čine važan dio vjerovnika koji djeluju unutar trenutne ekonomije, iako kroz rast shema kao što su privatni zajmovi, pojedinci mogu biti i vjerovnici poduzeća..

Tvrtke i vladine agencije čine dodatne vjerovnike koji mogu ponuditi financiranje rastućim tvrtkama.

Pojam vjerovnik često se koristi u financijskom svijetu, posebno u pogledu kratkoročnih kredita, dugoročnih obveznica i hipotekarnih kredita.

indeks

  • 1 Značajke
    • 1.1 Kako vjerovnici zarađuju novac
    • 1.2 Što učiniti ako vjerovnik nije plaćen
    • 1.3. Vjerovnici i stečajni postupci
  • 2 Vrste
    • 2.1 Vrste duga
  • 3 Primjeri
  • 4 Reference

značajke

U osnovi, odnos dužnik-povjerilac sličan je odnosima kupac-dobavljač. Možete biti kupac i dobavljač u isto vrijeme, kao što možete biti dužnik i povjerilac u isto vrijeme.

Obveze prema vjerovnicima iskazuju se u bilanci društva kao obveze.

Većina bilanci prikazuje izvještajne iznose prema vjerovnicima u dvije skupine: kratkoročne obveze i dugoročne obveze (ili dugoročne obveze).

Kako vjerovnici zarađuju novac

Vjerovnici zarađuju novac naplaćivanjem kamata na zajmove koje nude svojim klijentima.

Na primjer, ako je vjerovnik zajmovi dužnik $ 5000 s kamatna stopa od 5%, vjerovnik čini novac zbog kamate na zajam \ t.

S druge strane, vjerovnik prihvaća određeni rizik, a to je da dužnik ne može platiti kredit. Kako bi ublažili ovaj rizik, vjerovnici indeksiraju svoje kamatne stope na kreditnu sposobnost i kreditnu povijest dužnika..

Hipotekarne kamatne stope variraju na temelju velikog broja čimbenika, uključujući iznos akontacije i samog vjerovnika. Međutim, kreditna solventnost ima primarni utjecaj na kamatnu stopu.

Zajmoprimci s izvrsnim kreditnim rejtingom smatraju se niskim rizikom za vjerovnike. Kao rezultat toga, ti zajmoprimci dobivaju niske kamatne stope.

Nasuprot tome, zajmoprimci s niskim kreditnim rezultatima su rizičniji za vjerovnike. Kako bi se suočili s rizikom, vjerovnici im naplate veće kamatne stope.

Što učiniti ako vjerovnik nije plaćen

Ako vjerovnik ne dobije povrat duga, on ima određena sredstva za njegovo prikupljanje.

Ako je dug potkrijepljen jamstvom, kao što su hipoteke ili krediti za automobile, koje podupiru kuće ili automobili, vjerovnik može pokušati povratiti ovo jamstvo.

U drugim slučajevima kada dug nema jamstva, vjerovnik može oduzeti dužnika sudu, s namjerom da oduzme dužnikovu plaću ili osigura da sud generira drugu vrstu naloga za naknadu štete..

Osobni vjerovnici koji ne mogu povratiti dug mogu ga potraživati ​​na poreznoj prijavi kao gubitak kratkoročnog kapitalnog dobitka. Da bi to postigli, moraju uložiti veliki napor kako bi potraživali dug.

Vjerovnici i stečajni slučajevi

Ako dužnik odluči proglasiti stečaj, sud obavještava vjerovnika o postupku. U nekim stečajnim slučajevima, sva nebitna imovina dužnika se prodaje kako bi se otplatili njihovi dugovi. Stečajni upravnik isplaćuje dugove prema prioritetu.

Porezni dugovi i alimentacija često dobivaju prioritet, zajedno s kaznenim kaznama, preplaćivanjem saveznih davanja i pregrštom drugih dugova.

Unsecured zajmovi, kao što su kreditne kartice, su prioritet zadnji. To vjerovnicima daje najmanje šanse za povrat sredstava dužnika tijekom stečajnog postupka.

vrsta

U pravilu, vjerovnici se mogu klasificirati na dva načina, kao što su osobni ili stvarni. Ljudi koji posuđuju novac svojim prijateljima ili rođacima su osobni vjerovnici.

Pravi vjerovnici, kao što su banke ili financijske tvrtke, imaju potpisane pravne ugovore od zajmoprimaca. To daje zajmodavcu pravo tražiti bilo koju stvarnu imovinu dužnika, kao što su nekretnine ili automobili, ako zajam nije plaćen.

Vjerovnici se mogu podijeliti u dvije kategorije: osigurani i neosigurani. Osigurani vjerovnik ima jamstvo ili zaduženje, koje je dio ili cjelokupna imovina društva, kako bi jamčio dug prema njemu..

To može biti, na primjer, hipoteka, gdje imovina predstavlja sigurnost. Neosigurani vjerovnik nema naknadu na imovinu društva.

Vrste duga

Razlika između dužničkog i podređenog duga ključna je za vjerovnike i ulagače.

Viši dug se smatra manje rizičnim od podređenog duga. To je zato što je to prvo na liniji plaćanja, nakon što su raspoloživa sredstva plaćanja.

To znači da je kamatna stopa plaćena na viši dug je niža od one plaćene na unsecured debt.

Primjeri

Primjer vjerovnika su zaposlenici poduzeća kojima se duguju plaće i bonusi. Također vlada koja se duguje porezima, i kupci koji su izvršili depozite ili druge predujmove.

Pretpostavimo scenarij s pravim vjerovnikom, bankom XYZ, kojoj se ide na traženje zajma. Ako odobri i posudi novac, XYZ banka postaje vjerovnik.

Pojedinci i tvrtke mogu imati više vjerovnika u isto vrijeme, za mnoge različite vrste duga.

Dodatni primjeri vjerovnika koji proširuju kreditne linije novca ili usluge uključuju: komunalna poduzeća, zdravstvene klubove, telefonske tvrtke i izdavatelje kreditnih kartica.

Svi vjerovnici se ne smatraju jednakima. Neki vjerovnici smatraju se superiornijim od drugih, ili višim, dok će drugi biti podređeni.

Primjerice, ako društvo XYZ izda obveznice, vlasnici obveznica postaju viši vjerovnici dioničara tvrtke XYZ. Ako tvrtka XYZ propadne, vlasnici obveznica imaju pravo na povrat dioničarima.

reference

  1. Investopedia (2018). Dužnik. Preuzeto iz: investopedia.com.
  2. Voditelj računovodstva (2018.). Koja je razlika između dužnika i vjerovnika? Preuzeto s: accountingcoach.com.
  3. Investopedia (2018). Vjerovnik. Preuzeto iz: investopedia.com.
  4. Voditelj računovodstva (2018.). Što je vjerovnik? Preuzeto s: accountingcoach.com.
  5. Wikipedija, slobodna enciklopedija (2018.). Vjerovnik. Preuzeto s: en.wikipedia.org.
  6. Ulaganje odgovora (2018.). Vjerovnik. Preuzeto s: investinganswers.com.