Projekcija novčanog toka što je i primjer



Projicirani novčani tijek to je procjena novca za koji se očekuje da ulazi i izlazi iz poslovanja. Uključuje sve projicirane prihode i troškove. Projekcija novčanog toka općenito pokriva razdoblje od 12 mjeseci. Međutim, procjene mogu pokriti kraće razdoblje, kao što je mjesec ili tjedan.

Novčani tok može naznačiti kako je tvrtka; Možete vidjeti koliko novca prolazi kroz posao. Kao i mnogi financijski brojevi tvrtke, novčani tok se može projicirati.

Novčani tok može naznačiti kako je tvrtka; Možete vidjeti koliko novca prolazi kroz posao. Kao i mnogi financijski brojevi tvrtke, novčani tok se može projicirati.

Bilo bi zanimljivo vidjeti kako bi novčani tijek mogao biti u budućnosti, što se može učiniti s projiciranim novčanim tokovima. Čak i tvrtke sa zdravim rastom i snažnom prodajom riskiraju da duguju više nego što mogu platiti u određenom mjesecu.

Srećom, pregledavanje projekcije novčanog toka svakog mjeseca može pomoći u prepoznavanju mogućih novčanih deficita u nadolazećim mjesecima.

indeks

  • 1 Što je projicirani novčani tok??
    • 1.1 Upotreba projiciranog novčanog toka
    • 1.2 Važnost
  • 2 Kako izračunati projicirani novčani tijek?
  • 3 Primjer
    • 3.1 Konačni rezultat
  • 4 Reference

Što je projicirani novčani tok??

Projektiranje novčanog toka može pružiti jasniju predodžbu o tome gdje se posao odvija i kako se mogu postići poboljšanja.

Projekcije novčanog toka mogu pomoći u predviđanju viška ili manjka gotovine u tvrtki. Možete vidjeti koja razdoblja imaju više prihoda ili više troškova. Također, projekcije se mogu koristiti za procjenu učinaka moguće promjene u poslovanju.

Primjerice, zaposlite zaposlenika u nadolazećim mjesecima. Plaće, porezi i ostali troškovi zaposlenika mogu se dodati projekciji. Dakle, može se primijetiti kako zapošljavanje zaposlenika može utjecati na novčani tok.

Moguće je napraviti više projekcija novčanog toka. Možete napraviti projekciju optimističnog scenarija, pesimističnog i najvjerojatnijeg. To vam može pomoći da vidite kako tvrtka radi u više situacija.

Upotreba projiciranog novčanog toka

Ako se traže zajmovi, možda će biti potreban projicirani novčani tok kako bi se pokazala sposobnost plaćanja. Zajmodavci mogu vidjeti kakva je poslovna situacija i procjenjuju njihovu likvidnost prema procjenama.

Možete utvrditi ispunjava li tvrtka očekivanja pregledom svojih projekcija, uspoređujući ih sa stvarnim rezultatima. To može pomoći da se odredi gdje su potrebne prilagodbe, kao što je smanjenje troškova.

Međutim, projekcija novčanog toka nikada neće biti savršena. To je profinjena pretpostavka. Usprkos nesavršenosti, ove procjene mogu biti korisni alati i vodiči.

važnost

To je važno jer ako tvrtka ostane bez gotovine i ne može dobiti nove financije, ona će postati insolventna. Novčani tok je životna krv svih tvrtki.

Kao rezultat toga, važno je da menadžment projektira što će se dogoditi s novčanim tokovima kako bi se osiguralo da tvrtka ima dovoljno sredstava za opstanak. To su ključni razlozi zašto je projicirani novčani tok toliko važan:

- Unaprijed odredite mogući deficit u novčanim saldima. Treba razmisliti o novčanom toku koji se predviđa kao sustav ranog upozoravanja. To je najvažniji razlog za projicirani novčani tok.

- Osigurajte da tvrtka može platiti dobavljačima i zaposlenicima. Dobavljači koji uskoro ne naplaćuju, prestat će opskrbljivati ​​tvrtku. Još je gore ako zaposlenici nisu plaćeni na vrijeme.

- Otkrivanje problema s korisničkim plaćanjima. Priprema projekcije potiče tvrtku da promatra koliko brzo klijenti plaćaju svoje dugove.

Kao važna disciplina financijskog planiranja, projicirani novčani tijek je važan proces upravljanja, sličan pripremi poslovnih proračuna.

Kako izračunati projicirani novčani tok?

-Počinje s iznosom novca koji društvo ima na početku razdoblja. Odnosno, svi prihodi umanjeni za sve troškove iz prethodnog razdoblja.

-Ona izračunava koliko novca će ući u poslovanje u sljedećem razdoblju. Dolazni novac može uključivati ​​dohodak, prethodnu prodaju na kredit i zajmove. Buduća prodaja predviđa se promatranjem kretanja prihoda iz prethodnih razdoblja.

Moramo uzeti u obzir svaki novi čimbenik koji se može razlikovati od prethodnih razdoblja. Na primjer, ako dodate novi proizvod, možda ćete imati veću prodaju.

- Procjenjuju se svi troškovi koji će biti plaćeni u sljedećem razdoblju. Treba uzeti u obzir i varijabilne i fiksne troškove. Varijabilni troškovi, kao što su sirovine, variraju s prodajom. Fiksni troškovi se ne mijenjaju prodajom, a uključuju najam, komunalne usluge i osiguranje.

- Procijenjeni troškovi procijenjenog prihoda se oduzimaju. Dobiveni broj je projicirani novčani tok poslovanja.

- Novčani tok se dodaje početnom stanju. To će dati završno stanje. Taj će broj također biti početno stanje za sljedeće razdoblje.

primjer

Ovo je primjer projiciranog novčanog toka tvrtke, skraćeno na četiri mjeseca radi jasnoće i jednostavnosti:

Početno stanje je iznos novca koji će biti dostupan početkom svakog mjeseca.

U novčanom dohotku stavlja se sav novac koji svakog mjeseca ulazi u tvrtku za prikupljanje prodaje na kredit, izravnu prodaju, zajmove itd..

Ukupni novčani prihod je zbroj svih novčanih prihoda za svaki mjesec.

Novčani odljev nabraja sve troškove koje tvrtka može imati svaki mjesec, kao što su plaće, obveze prema dobavljačima, plaćanje najma i zajmovi.

U ukupnim novčanim odljevima svi troškovi su dodani, tako da možete točno vidjeti novac koji će se pojaviti svaki mjesec.

Novčani tijek je jednostavno ukupni prihod u mjesecu umanjen za ukupne troškove mjeseca.

Konačni rezultat

Završni saldo operativnog novca je iznos koji je doista važan za projicirani novčani tok. Ako se pozitivni brojevi općenito vide, moguće je da ćete možda imati dodatni novac za ulaganje u posao.

Ako vidite negativan broj u bilo kojem od tih mjeseci, imate vremena procijeniti različite opcije kako biste pripremili posao prije takve promjene.

reference

  1. Mike Kappel (2018.). Kako stvoriti projekciju novčanog toka. Patriot Software Preuzeto s: patriotsoftware.com.
  2. Wells Fargo radi (2016.). Izrada projekcije novčanog toka. Preuzeto s: wellsfargoworks.com.
  3. Tim Berry (2019.). Kako predvidjeti novčani tijek. Bplans. Preuzeto s: articles.bplans.com.
  4. Wikipedija, slobodna enciklopedija (2019.). Predviđanje novčanog toka. Preuzeto s: en.wikipedia.org.
  5. KashFlow (2019). Prognoza novčanog toka. Preuzeto s: kashflow.com.