5 funkcija glavne blagajne



Neki od funkcije blagajnika oni se pune, zatvaraju kutiju, likvidiraju kutiju i čuvaju je. Blagajnik je onaj koji prima i daje novac korisnicima banke, ustanove ili trgovine i vodi brigu o blagajniku.

Iako su mnoge tvrtke klađenje na automatizaciju tih funkcija, postoje mnoge tvrtke koje i dalje zaposliti ljude za obavljanje ove usluge.

Postoje slučajevi kada su upravo blagajnici ti koji djeluju kao agenti za usluge kupcima.

5 najvažnijih funkcija blagajnika

Iako se funkcije blagajnika razlikuju ovisno o području u kojem se nalaze, aktivnosti navedene u nastavku su uobičajene u ovoj trgovini.

1 - primiti novac

Često menadžeri ili nadzornici daju bankomatima određenu količinu gotovine, koja je poznata kao sitna gotovina ili banka..

Blagajnik mora računati taj novac kako bi odgovarao onome što je prijavljeno kao isporučeno, jer je to odgovornost i njega i njegovog nadređenog.

2. Punjenje

Odnosi se na naplatu iznosa za robu ili usluge koje kupac kupi u objektu.

Mora se provjeriti da se brojke za komercijalnu razmjenu podudaraju s onima koje su objavljene na ulaznici, računu ili računu. Ukupno i podzbrojevi također moraju biti označeni.

To će spriječiti pronevjeru u vrijeme zatvaranja gotovine.

3. Likvidacija računa u gotovini

U nekim tvrtkama blagajnik je zadužen za likvidaciju ili plaćanje nekih računa. U tom slučaju morat ćete priložiti kopiju računa ili račun s potpisom. 

Osim namirenja faktura, može doći do namirenja naplate, kredita, pa čak i valute.

4. Zatvaranje gotovine

Radi se o potvrđivanju onoga što se odražava u blagajni i knjigovodstvenoj knjizi s onim što postoji u fizičkom okviru.

Ako postoji bilo kakva neusklađenost, tj. Višak, nedostatak ili razlika, blagajnik to mora opravdati.

U navedenom zatvaranju prijavljuju se plaćanja i izvršene naplate. Pod idealnim uvjetima iznos koji se prikazuje na računu mora odgovarati novcu koji fizički postoji.

Ovaj proces je također poznat kao gotovinska nagodba..

5 - Skrb nad novčanim sredstvima

Blagajnik bi trebao gledati i brinuti o sredstvima koja su generirana tijekom njegova mandata ispred svog posla.

Ta sredstva mogu biti gotovinska roba, čekovne knjižice ili bankovni čekovi.

reference

  1. Uvodnik Paraninfo, "Prijem i rezervacije Ugostiteljstvo i turizam", Antonio Navarro Ureña, 2008.
  2. IICA Biblioteca Venezuela, "Marketing iskustva u projektu North Chuquisaca", Valeriano Tarifa, 1993.
  3. IICA Biblioteca Venezuela, "Računovodstveni priručnik", 2000.
  4. Ideaspropias Uvodnik S.L, "Blagajna", Mónica Mínguez Pérez, Ana Isabel Bastos Boubeta, Rocío González Domíngue, 2006..
  5. Konzultant, "Priručnik o proračunu i računovodstvu lokalnih korporacija", Salvador Arnal Suría, Jesús María González Pueyo, 2006..
  6. EUNED "Rad na terenu u reviziji", 2007.